EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL PERÚ
Según Gálvez (2014), el lavado de activos es un proceso que da pasos sucesivos para introducir o insertar fondos ilícitos en el circuito económico, dándole una aparente legitimidad y permitiendo a los delincuentes disfrutar tranquilamente de los productos o resultados de sus fondos ilícitos. En este sentido, Barral (citado en Gálvez, 2014) declara que es cualquier acto u omisión encaminado a legitimar bienes obtenidos delictivamente con el fin de reincorporarlos al circuito económico legal.
Por consiguiente, tal y como lo menciona Saavedra (2022), ante estas situaciones delictivas el Congreso de la República aprobó la Ley N° 27765, Ley Penal contra el Lavado de Activos, que se promulgó el 26 de junio de 2002. En esta Ley se reguló lo siguiente: “El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o puede presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa”. En el artículo 2° se estableció, los actos de ocultamiento y tenencia; con el siguiente texto: “El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o puede presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa”.
Estos autores subrayan el proceso del lavado de activos, destacando su objetivo de legitimar fondos ilícitos en la economía. Asimismo, se resalta la importancia de tomar medidas legislativas para combatir esta actividad criminal, con sanciones significativas. Es por ello que, para combatir este tipo de delitos y proteger el sistema económico del país, así como nuestra integridad, es fundamental mantener una postura ética y diligente en todas las operaciones financieras que se realicen, cumpliendo con la normativa correspondiente de la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF) y la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
Referencias:
Rivas Torres, C. A. A. (2018). El delito de lavado de activos en el ámbito empresarial peruano. https://hdl.handle.net/20.500.12802/5139
Saavedra Palomino, M. A. (2022). El delito previo en el lavado de activos y pérdida de dominio en la jurisdicción judicial de Ica, 2015-2018. https://hdl.handle.net/20.500.13028/3631
